Sesizat de plângerile penale de la ANAF şi de la Primăria Sector 2, Parchetul de pe lângă Curtea de Apel a început în 2016 o investigaţie.
Gazeta a intrat în posesia documentelor care fac obiectul acuzelor împotriva lui Dinamo.
Conform acestora, cei implicați sunt urmăriți penal pentru că n-ar fi prezentat nici pe departe situaţia reală a activelor. Astfel, în planul de reorganizare, semnat și prezentat la Tribunal de Valentin Gheorghiță, valoarea activelor de la Dinamo 1948 SA era de numai 3.779.700 lei.
3.800.000 lei erau activele societății Dinamo 1948 SA, prezentate în planul de insolvență, în timp ce doar datoriile bugetare erau de 24,5 milioane lei
22.900.000 lei a economisit Dinamo 1948 SA prin planul de insolvență, plătind doar 5,93% din datoriile către buget
16.863.011 lei este suma rezultată din activele pe care Dinamo 1948 SA le deținea, dar a omis să o adauge în planul de reorganizare, conform procurorilor
Din ce provin însă acești bani ascunși de Dinamo de ochii creditorilor?
1. ÎNCASĂRI LIPSĂ DIN PLANUL DE INSOLVENȚĂ
Conform concluziilor procurorilor, după 22 octombrie 2014, deci la 4 luni de la intrarea în insolvență, Dinamo a început să încaseze din creanțe, în cuantum de 13.349.221 lei, cu alte societăți comerciale, sponsori sau cluburi de fotbal, dar „uitate” în planul de reorganizare.
De atunci până acum, Dinamo a încasat deja 4.769.582 lei! Procurorii îi acuză pe cei de la Dascăl Insolvency că, deși au observat aceste intrări, nu le-au adăugat la active în planul de reorganizare.
Cele mai mari 6 încasări din creanțe de după intrarea în insolvență:
- FC Toulouse (din transferul lui Grigore) – 2.205.700 lei
- Atalanta Bergamo (din transferul lui Nica) – 441.140 lei
- Domo Retail SA – 297.809 lei
- Orange Romania SA – 246.017 lei
- Sport Evolution Advertising – 109.191 lei
- UTI Grup – 83.490 lei
2. SALARII PLĂTITE ÎN AVANS
Din documentele găsite de procurori rezultă că Dinamo avea, în octombrie 2014, și o lungă listă de debitori din rândul jucătorilor și al angajaților. Surse judiciare susțin că, practic, știind că va intra în insolvență, clubul a plătit salarii, dar și alte servicii, în avans, pentru ca valoarea activelor clubului, prezentată în planul de organizare, să fie cât mai mică. De aici a rezultat că Dinamo a achitat în avans, nejustificat, un total de 1.639.390 lei.
3. Banii din banca
Conducătorii lui Dinamo și administratorii insolvenței ar fi trecut cu vederea până și disponibilitățile bănești. Așa se face că în acte e omisă complet suma de 272.811 lei, deși aceasta se găsea în bănci, sub formă de depozite bănești sau avansuri de trezorerie.
Activele omise și situații contabile reale găsite la Elena Cosma acasă
În urma perchezițiilor, procurorii au găsit la locuința Elenei Cosma, cea care împreună cu Stan Târnoveanu întocmiseră planul de reorganizare, documente cu adevărata situație a activelor celor de la Dinamo: „Aceasta este dovada că reprezentanții ZRP Insolvency au avut cunoștință de activele omise, dar le-au exclus în mod deliberat din planul de reorganizare, în scopul fraudării bugetului de stat”.
CE ESTE BANCRUTA FRAUDULOASĂ
Infracțiunea constă în săvârșirea de către o persoană a uneia din următoarele fapte:
- falsificarea, sustragerea sau distrugerea evidenţelor debitorului ori ascunderea a o parte din activul averii acestuia;
- înfăţişarea de datorii inexistente sau prezentarea în registrele debitorului, în alt act sau în situaţia financiară de sume nedatorate, fiecare dintre aceste fapte fiind săvârşite în frauda creditorilor;
- înstrăinarea, în frauda creditorilor, în caz de insolvenţă a debitorului, a unei părți din active. (art. 143 al. 1 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenței)
Cei găsiți vinovați pot primi pedepse privative de libertate între 6 luni și 5 ani.
Gazeta a apelat la specialiști în insolvență pentru a afla ce s-ar întâmpla cu Dinamo, în cazul în care acuzațiile procurorilor vor fi confirmate de justiție.
„Dacă e așa, dacă au ascuns active, situația este foarte gravă. E un caz fără precedent. Respectivele sume vor reintra în patrimonului clubului și vor fi redistribuite către creditori, printr-o procedură de insolvență simplificată. Dar există o stipulare legală care spune că o societate nu poate intra în insolvență de două ori în 5 ani. Acest lucru ar duce automat la faliment! Mai există și varianta ca respectiva societate să achite acei bani creditorilor și astfel plângerile acestora să nu mai aibă obiect”, au spus sursele Gazetei.
Intregul articol, poate fi citit aici!
